Четвертый, заключительный, раздел учебного пособия посвящен исследованию экономических закономерностей, которые характерны для любой переходной экономики, и тех из них, которые присущи России.

Анализируются следующие проблемы:

• полиморфизм форм собственности и их трансформация, в том числе приватизация;

• формирование предпринимательства;

• первоначальное накопление капитала и социальное неравенство;

• достоинства и недостатки открытой экономики;

• теневая экономика и ее причины;

• механизм, формы и этапы рыночных преобразований;

• теория экономической безопасности.

Объектом анализа в данной теме являются такие вопросы, как:

• сущность собственности как экономической категории;

• законы собственности и присвоения;

• формы собственности;

• приватизация и разгосударствление.

Каждая экономическая система основана на присущей ей форме собственности. Сложившиеся в России за 70 лет советской власти отношения собственности были характерны для командно-административной системы. Рыночная экономическая система предполагает иные отношения собственности. Поэтому реформа собственности необходима и является ключевым вопросом современных преобразований российской экономики. Что же такое собственность? Этот вопрос является предметом острых споров и дискуссий экономистов. «Собственность» происходит от слов «собъ» – пожитки, имущество и «соб-ность» – обладание вещью как личным достоянием.

Собственность относится к основным устоям общества. Она имеет экономический и юридический (правовой) аспекты.

Марксистская теория интересуется в основном экономической стороной собственности.

Собственность в экономическом смысле, в понимании марксистов, – это не вещь, а отношения по поводу вещей. В собственности выражается право субъекта на пользование объектом (вещью). Субъектами могут быть государство, коллектив, отдельная личность. Основными объектами являются: земля, здания, предметы материальной и духовной культуры и т. д.

Иными словами:

Собственность – это система объективных отношений между людьми по поводу присвоения средств и результатов производства.

Понятия «собственность» и «присвоение» не следует отождествлять. Собственность – более абстрактное понятие в отличие от присвоения, которое конкретно.

Присвоение – это конкретный общественный способ овладения вещью.

На разных этапах развития общества способы овладения вещью, т. е. присвоения, менялись. В своих простейших формах присвоение возникло до того, как люди научились производить материальные блага. Так, на заре человеческого общества люди присваивали дары природы, не производя их (охота, рыболовство, собирательство и т. п.). Такое хозяйство называется присваивающим. В дальнейшем, по мере появления и развития производства, объектом присвоения стали не только дары природы, но в основном продукты производства.

Присвоение всегда осуществляется в интересах тех или иных субъектов. Если производство осуществляется в интересах частных лиц, то налицо частная собственность (частное присвоение). Если производство осуществляется в интересах группы, то речь идет о коллективном присвоении. Если производство функционирует в интересах общества, то, значит, имеет место общественное присвоение (общественная собственность).

Собственность и присвоение имеют два закона. Первым является закон собственности на продукт своего труда. Ему соответствует закон присвоения: труд – изначальный способ присвоения. Первый закон собственности и первый закон присвоения связаны с личным трудом и личным присвоением произведенного продукта. Эти законы характерны для простого товарного производства.

Преобразование трудовой частной собственности в капиталистическую происходит на основе перехода первого закона собственности во второй – в закон собственности на продукт чужого труда. Ему соответствует уже другой закон присвоения: обращение – изначальный способ присвоения. На базе этих законов существует капиталистическое товарное производство. Второй закон собственности и второй закон присвоения связаны с наемным трудом и присвоением результатов этого труда через обмен, т. е. через сферу обращения.

В отношениях собственности, согласно марксизму, главную роль играет собственность на средства производства. Она определяет форму, посредством которой рабочая сила (личный фактор) соединяется со средствами производства (вещественный фактор). По способу и характеру осуществления этого соединения различают экономические эпохи (сравните формы привлечения к труду раба, крепостного, свободного наемного рабочего). Следовательно, собственность как экономическое отношение отражает особенности соединения факторов производства.

Западные концепции акцентируют внимание на юридической стороне собственности, где право собственности сводится, как правило, к трем правомочиям: право владения, право пользования и право распоряжения.

Право владения – предоставляемая законом возможность фактического обладания вещью и удержания ее в своем владении.

Право пользования – основанная на законе возможность эксплуатации имущества и получения от него доходов.

Право распоряжения имуществом – это предоставленная собственнику возможность по своему усмотрению и в своих интересах совершать действия, определяющие юридическую судьбу имущества.

Допустим, собственник средств производства сам не занимается созидательной деятельностью. Он предоставляет возможность другим лицам владеть его вещами на определенных условиях. Тогда между собственником и предпринимателем возникают отношения использования имущества. Предприниматель временно получает юридическое право владения, пользования и распоряжения чужой собственностью. Примером таких отношений может служить аренда – договор о предоставлении за определенную плату имущества собственника во временное пользование другим лицам. Следовательно, владение, пользование и распоряжение – это не полная собственность.

В неоинституциональной школе, где основателями теории прав собственности являются А. Алчиан и Р. Коуз, под системой прав собственности понимается множество норм, регулирующих доступ к редким ресурсам. Эти нормы могут санкционироваться как законами, так и обычаями, моральными установками, религиозными заповедями. Они образуют так называемый пучок прав собственности, основными элементами которого являются: право на исключение из доступа к ресурсам других агентов, право на получение ресурса, право на получение от него дохода, право на передачу всех предыдущих полномочий. Любой акт обмена, согласно этой теории, есть обмен «пучками прав собственности». Отношения собственности в этой теории выводятся из редкости ресурсов: если не существует ограниченности ресурсов, то бессмысленно говорить о собственности. Поэтому отношения собственности – это система исключений из доступа к материальным и нематериальным ресурсам. Если отсутствуют исключения из доступа к ресурсам, то они – ничьи, т. е. принадлежат всем. Такие ресурсы не являются объектом собственности.

Право собственности на ресурс обычно распределено между несколькими собственниками, обладателями отдельных правомочий. Уместно поставить вопрос: всегда ли в обществе складывается ситуация, когда каждое из правомочий (владение, пользование, распоряжение и т. д.) находится в руках собственника, заинтересованного в наиболее эффективном его использовании? Ответ на этот вопрос дает теорема Р. Коуза, хотя сам он и не использовал этого термина. Версия теоремы заключается в следующем утверждении:

Если права собственности четко специфицированы и трансакционные издержки равны нулю, то структура производства будет оставаться неизменной независимо от изменений в распределении прав собственности, если отвлечься от эффекта дохода.

Иными словами, распределение прав собственности не влияет на структуру производства, так как каждое правомочие окажется в руках у того собственника, кто предложит за него наивысшую цену на основе наиболее эффективного использования данного правомочия. С этой точки зрения неважно, кто в России получил право владения на первом этапе реформы собственности – трудовой коллектив, администрация предприятия, Госкомимущество или банковская структура – в конечном счете это право получает самый заинтересованный в нем и эффективный собственник.

Важным элементом отношений собственности являются отношения приобретения и прекращения права собственности.

Пути возникновения права собственности:

• изготовление новой вещи для себя (постройка дачного домика);

• получение дохода от использования имущества (частный извоз);

• получение имущества благодаря купле-продаже, дарению, обмену и т. п.;

• приобретение кооперативного имущества (квартира, гараж и т. п.) благодаря внесению полного паевого взноса.

Условия прекращения права собственности:

• отчуждение собственником своего имущества другим лицам;

• отказ собственника от права собственности;

• гибель или уничтожение имущества.

Право собственности может принадлежать одному лицу (собственнику) или группе лиц – общая (коллективная) собственность (рис. 22.1).

Собственник может сам управлять своим имуществом или передавать его в доверительное управление, которое называется трастом.

Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему. Доверительным управляющим может быть физическое или юридическое лицо.

Истории известны разные типы собственности, главными из которых являются общая и частная.

Исторически исходной была общая собственность. Она основывалась на общем труде и совместном присвоении его результатов.

В дальнейшем появилась частная собственность.

В России в соответствии с законом признаются частная, государственная, коллективная и иные формы собственности.

Частная собственность – это такая форма собственности, при которой правом владения, пользования и распоряжения, включая передачу или продажу имущества и дохода, обладает отдельный индивид (семья). Здесь собственность выступает в двух видах: трудовая и нетрудовая.

Субъекты трудовой частной собственности – единоличные крестьяне, ремесленники и другие лица, которые живут своим трудом.

Второму виду частной собственности свойственно обогащение за счет чужого труда. Когда основная масса средств производства попадает в руки немногих лиц, это означает отчуждение остальной части общества от этих благ. Тогда возникают имущественное неравенство и поляризация общества.

Государственная собственность – это такая система отношений, при которой управление и распоряжение объектами собственности осуществляют представители государственной власти. Государственная собственность существует на уровне всего народного хозяйства (федеральная собственность); на уровне края, области (коммунальная собственность); на уровне района, города, села (муниципальная собственность).

Коллективная собственность – это такая система экономических отношений, при которой трудовой коллектив совместно владеет, пользуется и распоряжается средствами и продуктами производства. Формами коллективной собственности в России в настоящее время являются кооперативная, акционерная, собственность трудовых коллективов, общественных организаций и т. п.

Экономические отношения по поводу присвоения подвижны. Это означает, что формы собственности могут переходить друг в друга. Этот процесс осуществляется разными методами. Рассмотрим важнейшие из них.

Национализация – переход частной собственности на основные объекты хозяйства (земля, промышленность, транспорт, банки) в собственность государства. Национализация имеет различное социально-экономическое и политическое содержание в зависимости от того, кем, в чьих интересах и в какую историческую эпоху она проводится. Процессом, обратным национализации, является приватизация.

Приватизация (лат. privatus – частный) – это передача государственной или муниципальной собственности за плату или безвозмездно в частную собственность. Приватизация может иметь скрытый характер, например аренда государственного имущества на длительный срок частными лицами или компаниями; может быть частичной, когда распродается, например, лишь часть акций; может осуществляться в виде денационализации и реприватизации.

Денационализация представляет собой возврат государством национализированного имущества прежним владельцам. В настоящий период этот процесс получил широкое распространение в странах Балтии – Эстонии, Латвии, Литве.

Реприватизация – это возврат в частную собственность государственной собственности, возникшей в результате произведенной ранее скупки предприятий, земли, банков, акций и т. д. у частных собственников. Реприватизация в отличие от денационализации, как правило, не сопровождается актами государственной власти.

В современной России приватизация приняла широкий размах. Ее механизм был определен Законом о приватизации, принятым в 1991 г. В нем были заложены основы приватизации.

Определены три формы приватизации: продажа предприятий с аукциона, по конкурсу, путем их акционирования.

Созданы две государственные структуры: первая – комитеты по управлению государственным (муниципальным) имуществом, вторая – фонды имущества. В функции первых входила подготовка планов приватизации и осуществление мероприятий, связанных с подготовкой предприятий к приватизации. Вторые осуществляли продажу предприятий на аукционах, продажу их акций.

Определены объекты приватизации и их денежная оценка. Особое значение придавалось стоимости имущества. Было принято решение оценивать предприятия по остаточной стоимости основных производственных фондов. Справедливости ради отметим, что реализация закона о приватизации усилила социальные противоречия в обществе и поэтому сам закон подвергается критике.

Приватизация является частью более широкого процесса – разгосударствления экономики.

Разгосударствление – это переход от преимущественно государственно-директивного регулирования производства к его регулированию преимущественно на основе рыночных механизмов.

Итоги разгосударствления: во-первых, меняется структура собственности в пользу частной и сокращения общественной. Во-вторых, меняются экономическая роль и функции государства: государство перестает быть субъектом хозяйствования; государство начинает регулировать экономические процессы не через директивы, а через изменение экономических условий жизни; обязательные государственные задания уступают место системе государственных закупок; государство снимает с себя функции распределения имеющихся ресурсов; постепенно ликвидируется государственная монополия во внешнеэкономической деятельности.

Различие между приватизацией и разгосударствлением сводится к тому, что первая отражает процесс коренной трансформации отношений собственности, а вторая становится явлением, направленным на разрушение в ней государственного диктата и создание условий для функционирования экономики как независимой от государства сферы общественной деятельности людей.

В предыдущем параграфе (22.3) приведено определение приватизации в узком смысле слова, означающее передачу собственности от государства частному сектору. В этом понимании от приватизации ожидается лишь перераспределение собственности в рамках «нулевого результата», когда государственный сектор до нуля теряет активы в пользу частного сектора. Наряду с «нулевым подходом» в научной литературе рассматривается и более широкий. В соответствии с ним «приватизировать» означает, что следует в большей мере опираться на частные институты общества и в меньшей мере на правительство в целях удовлетворения нужд населения. В более же узком понимании приватизация – это акт усиления роли частного сектора или ослабление роли правительства в распоряжении или владении финансовыми активами. Другими словами, приватизация должна не только перераспределить существующие активы, но и, прежде всего, обеспечить необходимую базу для прочного механизма создания частного капитала. Следовательно, широкое понимание приватизации означает, что это не просто процесс перехода собственности на активы существующих государственных предприятий в частный сектор, но и создание макроэкономической среды, характеризующейся благоприятными условиями для воспроизводства частного капитала.

Выделяют политические, социальные и экономические причины, обусловившие необходимость проведения приватизации.

К политическим причинам относятся рассуждения о том, что без приватизации: во-первых, невозможна демократия; во-вторых, без появления института независимых частных собственников произойдет возрождение системы командной экономики; в-третьих, без стремительной приватизации, начатой государством, может произойти (и на начальном этапе активно происходила) «дикая», или «спонтанная», приватизация, т. е. экспроприация национальных активов представителями номенклатуры.

В лице социальных причин, во-первых, выступала необходимость вернуть собственность тем, кто владел ею до коммунистических преобразований в Восточной Европе и некоторых странах СНГ; во-вторых, стремление к созданию среднего класса.

Экономическое обоснование необходимости приватизации базируется на понятии эффективности. Основными функциями эффективно действующей экономической системы признаются:

• инициатива и ответственность;

• жесткие бюджетные ограничения;

• конкуренция;

• децентрализация принятия решений;

• управление риском;

• разрешение проблемы «собственник – субъект управления»;

• мобильность капитала.

Считается, что только на основе преимуществ частной собственности возможна эффективная реализация названных функций. Модели приватизации государственных активов

Их несколько:

1. Относительно быстро прошла в России так называемая малая приватизация. Небольшие предприятия торговли, общественного питания и сферы услуг в большинстве случаев были распроданы за «живые» деньги. Приватизация крупных предприятий столкнулась с большими проблемами и противоречиями. Крупные социалистические предприятия не отвечали требованиям, выдвигаемым перед ними рыночной экономикой. Они были обременены излишней рабочей силой, дорогостоящими социальными фондами и обязательствами, т. е. в новых условиях они стали неэффективными. Первоначально предполагалось приватизировать государственные предприятия путем их продажи за реальные деньги крупным иностранным инвесторам. Однако иностранный капитал шел в Россию неохотно. Стало очевидно, что прямые продажи как метод приватизации могут быть успешными лишь при наличии развитых институтов рынка.

Разновидностью прямой продажи стало размещение акций госпредприятий на фондовой бирже. Однако возможности использования этого метода приватизации зависят от степени развитости фондовых бирж, которые в большинстве стран с переходной экономикой находятся лишь в стадии становления. Кроме того, такая форма приватизации приемлема только в отношении наиболее успешно функционирующих предприятий, не требующих серьезных структурных изменений.

Третий подход – это ваучерная, или массовая, приватизация. Необходимость ее использования изначально обосновывалась целями социальной справедливости. В ходе массовой приватизации населению раздавались или продавались за небольшую плату сертификаты (ваучеры, боны, купоны), которые становились платежным средством в ходе приватизации государственной собственности. В России было разрешено свободное хождение ваучеров, что привело к запуску вторичного передела собственности. Этому способствовал ряд механизмов:

а) выпуск ваучеров «на предъявителя» и обеспечение их свободного оборота;

б) отказ от приведения в соответствие совокупной стоимости выпущенных ваучеров объему подлежащего приватизации имущества;

в) отсутствие необходимой переоценки государственного имущества в начале приватизации. Оценка приватизируемых объектов государственной собственности на основе балансовой т. е. (заниженной) стоимости;

г) запуск информационной «утки» о якобы очень низкой цене приватизируемой собственности, что подвигло подавляющую часть населения обменять «знаки собственности» на скудные наличные средства;

д) предоставление «своим» – «новой номенклатуре» благоприятных условий для обогащения.

Каково же положение новых собственников и кто ими стал?

1. Значительная по масштабам собственность сконцентрировалась в руках внутренних инвесторов, так как в России приватизационные программы предусматривали особые льготы для трудящихся и менеджеров приватизированных предприятий (инсайдеров). Возникновение собственности инсайдеров объясняется рядом причин: во-первых, «идеологическим наследием прошлого», когда в почете были люди труда вообще и данного предприятия в частности. Во-вторых, нехватка инвестиционных ресурсов, приводившая к тому, что инсайдеры, заинтересованные в выживании предприятия, становились единственными покупателями своей фирмы. В-третьих, особое положение руководителей предприятий, которое они занимали в системе общественных отношений при социализме.

Влиятельными собственниками стали приватизационные фонды. Сначала предполагалось что приватизационные фонды будут выступать в качестве посредников в процессе обращения акций и ваучеров. На самом деле они сконцентрировали в своих руках 60 % активов предприятий и оказались в центре управленческой структуры.

В качестве внешних по отношению к предприятию собственников выступают банки. «Акционирование долгов» позволяло банкам участвовать в управлении предприятием-должником и получать выгоды от продажи акций.

Определенные позиции в структуре новых собственников заняли физические лица. Среди них выделяют две группы. Первая группа не очень велика и состоит из «свободных предпринимателей», которые приобретают небольшие пакеты акций для того, чтобы получать дивиденды или осуществлять спекулятивные сделки на рынке. Они не заинтересованы в управлении предприятиями. Вторая группа представляет собой более сложное образование. Она состоит из людей, которые формально не имеют ничего общего с предприятиями, но поддерживают с ними тесные связи. Это либо высшее руководство или коалиции руководителей, стремящиеся к установлению контроля над ним, либо частные организации, преследующие те же цели.

Иностранный инвестор – это тот стратегический собственник, который знает, зачем он приобретает собственность и что собирается с ней делать. Участие иностранного капитала в приватизации возможно в двух формах – прямых (вложения непосредственно в предприятия) и портфельных инвестиций (приобретение ценных бумаг прива-тизированнных предприятий на фондовом рынке).

Все прямые инвестиции могут быть разделены на 4 группы:

направленные на завоевание рынков;

используемые для обеспечения доступа к природным ресурсам;

ведущие к более эффективной работе за счет использования сравнительных преимуществ страны в международном разделении труда (дешевая или высококвалифицированная рабочая сила, развитая инфраструктура рынка и др.);

4) направленные на приобретение стратегических активов.

В качестве итога следует отметить, что приватизация только тогда вносит позитивный вклад в управление собственностью, когда она сопровождается трансформацией институциональной среды и эффективной экономической политикой, направленными на создание движущего механизма рыночной экономики – конкуренции и корпоративного законодательства.

План семинара

Собственность как экономическая категория и основа экономической системы. Трактовка собственности в разных экономических школах.

Формы собственности.

Трансформация форм собственности. Приватизация и разгосударствление.

Вопросы для дискуссий, контрольных работ и олимпиад

Что такое «пучок прав собственности»? Перечислите права, входящие в «пучок», и назовите автора этой концепции.

Растолкуйте тезис: собственность – это прежде всего социальное, а не природное явление.

Укажите различия между пониманием собственности в экономическом и юридическом смысле.

Как вы думаете, почему эволюционные или революционные преобразования экономических систем всегда начинаются с отношений собственности?

Некоторые авторы различают трудовую и нетрудовую формы частной собственности. Первая существует на основе предпринимательской деятельности. Вторая возникает при получении имущества по наследству, дивидендов от ценных бумаг и иных источников. Согласны ли вы с такой постановкой вопроса?

Дайте характеристику наиболее распространенным формам коллективной собственности, предусмотренным законодательством России.

Что относится к интеллектуальной собственности? Приведите примеры.

Всегда ли переход от одной формы собственности к другой происходит революционным (насильственным) путем?

К революционному или эволюционному пути трансформации собственности вы отнесете проведенную в нашей стране приватизацию? Какую цель преследовала приватизация?

10. В мировой практике известны две формы проведения приватизации:

а) бесплатная передача государственного имущества;

б) продажа государственного имущества.

Кому выгодна каждая из этих форм?

11. Является ли акционирование приватизацией?

Выберите правильные ответы

1. Собственность – это:

а) природное явление;

б) социальное явление;

в) отношение человека к вещи;

г) сама вещь.

2. Разграничьте субъекты и объекты собственности:

а) фирма;

б) дачный участок;

в) государство;

г) управляющий банком;

д) члены домашнего хозяйства;

е) автомобиль;

ж) производственное здание;

з) денежные средства;

и) научное открытие;

к) земля.

3. Право общей собственности предполагает:

а) определение доли каждого из собственников в праве собственности;

б) отсутствие выделения доли каждого из собственников в праве

собственности.

4. Акционерная собственность образуется путем:

а) слияния капиталов;

б) выпуска и реализации акций;

в) расширения производства.

5. «Пучок прав собственности» предполагает:

а) право на исключение из доступа к ресурсам других агентов;

б) право на получение ресурса;

в) право на получение дохода от ресурса;

г) право на передачу всех предыдущих полномочий;

д) все перечисленные права.

Вопрос на засыпку

Существует ли в России закон, ограничивающий количество и стоимость имущества?

Разберитесь в ситуациях

1. Допустим, вы имеет долю в создании, функционировании и прибылях супермаркета. В чем состоят ваши права и обязанности?

а) Должны ли вы участвовать в уплате налогов, сборов и других платежей по общему имуществу, а также издержках по его содержанию и хранению?

б) Каким образом распределяются доходы от использования общего имущества (в соответствии с вашей долей или как-нибудь иначе)?

в) Имеете ли вы право владеть и пользоваться частью общего имущества, соразмерной вашей доле. Если это невозможно, будете ли вы требовать компенсации?

г) Можете ли вы по своему усмотрению передать, подарить, завещать, отдать в залог свою долю?

д) Имеют ли остальные участники долевой собственности преимущественное право на выкуп вашей доли?

2. Процесс приватизации привел к:

а) разделу государственной собственности (да, нет);

б) укрупнению государственной собственности (да, нет);

в) перераспределению средств между отраслями тяжелой и легкой промышленности в пользу последней (да, нет);

г) концентрации капитала в сфере услуг и в торговле (да, нет);

д) «самозахвату» функций распоряжения землей и природными ресурсами предприятиями топливно-энергетического комплекса и другими структурами (да, нет);

е) получению внешнеторговыми фирмами прибылей, возникших за счет либерализации внешней торговли (да, нет). 3. В процессе приватизации в России большая часть государственной собственности перешла к:

а) аутсайдерам;

б) инсайдерам;

в) теневому капиталу;

г) ушла за границу.

Темы для экономического анализа, рефератов, кроссвордов и эссе

Проанализируйте ситуацию

Предположим, что ваша семья сдала в аренду на один год дачный участок. Какие права (владение, пользование, распоряжение, присвоение) приобретает на этот срок арендатор и какие из них сохраняются за вашей семьей?

Напишите реферат на выбранную тему

Реформирование советской экономической системы в 50-80-е гг. ХХ в.

Экономическое реформирование России в трудах Д. И. Менделеева (Менделеев Д. И. К познанию России. 5-е изд. СПб., 1907).

Роль и значение государственной собственности.

Формы и методы разгосударствления и приватизации.

Интеллектуальная собственность и проблемы ее реализации.

Познакомьтесь с книгой П. М. Коловангина и Ф. Ф. Рыбакова

«Экономическое реформирование России в ХХ веке». СПб., 1996.

Сделайте доклад по главе II «Изменение отношений собственности – основа экономического реформирования России».

Сочините экономическое эссе на любую из тем

«В стране, которой хорошо правят, стыдятся бедности. В стране, которой правят плохо, стыдятся богатства» (Конфуций, V в. до н. э.).

«Легко в России богатеть, а жить трудно» (Савва Морозов, предприниматель и меценат).

«Собственность разъединяет людей. Богачи, середняки и бедняки – это реалии рыночной экономики. Вся проблема в том, сколько первых, вторых и третьих» (А. Казаков, экономист).

В данной лекции продолжается анализ проблем, возникающих в России в период рыночной трансформации ее экономики. На этот раз в лекции:

• рассматривается сущность предпринимательства и его виды;

• анализируются признаки и виды предпринимательства;

• выясняются достоинства и недостатки всех форм предпринимательства;

• исследуются организационные формы российского бизнеса;

• рассматривается теория рисков.

Понятие «предприниматель» появилось в XVIII в. и часто ассоциировалось с понятием «собственник».

А. Смит характеризовал предпринимателя как собственника, идущего на экономический риск ради реализации коммерческой идеи и получения прибыли.

В российском законодательстве предпринимательство трактуется как инициативная самостоятельная деятельность граждан и объединений, направленная на получение прибыли и осуществляемая на их риск и под их имущественную ответственность.

Не всякую хозяйственную деятельность можно считать предпринимательской, а лишь ту, которая связана с риском, инициативой, предприимчивостью, самостоятельностью, ответственностью, активным поиском. Все они, вместе взятые, являются признаками предпринимательства.

Предпринимательская деятельность невозможна в условиях жесткой централизованной системы – предприятия в такой экономике занимаются хозяйственной деятельностью, а не предпринимательством. В предпринимательстве выделяют субъекты и объекты.

Субъектами предпринимательства могут быть частные лица, различного рода ассоциации (акционерные общества, арендные коллективы, кооперативы) и государство.

Объектами предпринимательства могут стать любые виды хозяйственной деятельности, коммерческое посредничество, торгово-закупочная, инновационная, консультационная деятельность, операции с ценными бумагами.

В зависимости от содержания деятельности различают виды предпринимательства.

Производственное предпринимательство – это такое, в котором осуществляется производство товаров, услуг, информации, духовных ценностей. Функция производства в этом виде предпринимательства – основная.

Коммерческое предпринимательство состоит в операциях и сделках при перепродаже товаров и услуг и не связано с производством продукции. Прибыль предпринимателя образуется путем продажи товара по цене, превышающей цену приобретения. Если эти операции производятся в рамках закона, то они не считаются спекулятивными.

Финансовое предпринимательство – разновидность коммерческого. Объектом купли-продажи здесь являются деньги, валюта, ценные бумаги.

Посредническое предпринимательство проявляется в деятельности, соединяющей заинтересованные во взаимной сделке стороны. За оказание подобных услуг предприниматель получает доход.

Страховое предпринимательство – это особая форма финансового предпринимательства, заключающаяся в том, что предприниматель получает страховой взнос, который возвращается только при наступлении застрахованного случая. Оставшаяся часть взносов образует предпринимательский доход.

Как видно, все виды предпринимательства направлены на получение дохода. Но для этого необходимо научиться комбинировать ограниченные ресурсы.

Осуществление разных комбинаций ресурсов – необходимое звено деятельности предпринимателя.

Они, по мнению Шумпетера, охватывают пять направлений:

Изготовление нового блага или создание нового качества старого блага.

Внедрение нового метода производства.

Освоение нового рынка сбыта.

Получение нового источника сырья или полуфабриката.

Проведение необходимой реорганизации производства.

На каждом новом отрезке времени могут появляться новые комбинации.

Это качество предпринимательства заметил Ж. Б. Сей, который дополнил формулировку, данную А. Смитом, определив предпринимателя как экономического агента, комбинирующего факторы производства.

Предпринимательская деятельность не связана с какой-то одной формой собственности: частной, коллективной или общественной. Возможны ее разные варианты и сочетания. Это значит, что для того, чтобы заниматься предпринимательством, вовсе не обязательно быть полным собственником применяемого капитала. Можно использовать заемный, чужой капитал. Однако заемный капитал подлежит возврату с определенной долей прибыли (процента). Поэтому при его использовании степень экономического риска предпринимателя возрастает.

Предпринимательство невозможно без новаторства. В связи с этим выделяют две модели предпринимательского поведения: классическую и инновационную.

Первая состоит в том, что бизнесмен стремится организовать свою деятельность с расчетом на максимальную отдачу от имеющихся в его распоряжении ресурсов.

Вторая модель ориентирована не только на свои ресурсы, но и на возможности привлечь и использовать внешние ресурсы. Привлекая собственные и внешние ресурсы, предприниматель отдает предпочтение наиболее выгодным вариантам развития своего бизнеса.

Предпринимательство существует в разных формах. В основе их классификации лежат два признака: форма собственности и величина фирмы.

В зависимости от формы собственности предпринимательство делится на государственное и частное. Удельный вес этих двух секторов в национальной экономике подвижен: при национализации границы государственного предпринимательства расширяются, приватизация их сужает.

Государственное предпринимательство обычно более капиталоемко и стабильно, ибо обладает финансовой и организационной опекой правительства.

В то же время частный сектор имеет перед государственным ряд преимуществ:

• он свободен в избрании наиболее прибыльной сферы деятельности;

• не регламентирован в объемах бизнеса;

• не ограничен твердой ценой.

По признаку размеров предпринимательства различают: малый бизнес, средний бизнес, крупный бизнес.

В современной западной экономике малый бизнес образует самый крупный сектор хозяйства, где находят себе работу более половины всех занятых. Наиболее типичными формами малого бизнеса стали система франчайзинга (от franchise – льготный) и венчурного (от venture – рисковать) предпринимательства.

Франчайзинг – это система мелких частных фирм, которые заключают контракт на право пользования фабричной маркой крупной фирмы в своей деятельности на определенной территории и в определенной сфере. Они имеют льготы в виде скидок на цены, помощи в доставке товаров, в приобретении оборудования, в кредитах и т. д. Мелкие фирмы становятся розничными продавцами продукции крупных компаний. Такие контракты оказываются взаимовыгодными: мелкие фирмы получают опеку, кредиты, торговую зону от крупных корпораций, а последние экономят деньги, не затрачивая их на реализацию собственной продукции, и, кроме того, они получают регулярные платежи от своих подопечных.

Венчурная фирма – это коммерческая организация, занимающаяся разработкой научных исследований для их дальнейшего развития и завершения. Венчурные предприятия делают бизнес на нововведениях. Они рискуют «прогореть», если новая продукция не будет соответствовать требованиям рынка, потребностям покупателя и низким издержкам. Поэтому венчурные фирмы стремятся быстрее завершить разработку одних и переходить к работе над другими видами продукции. Родиной венчурного предпринимательства являются США, где оно возникло после Второй мировой войны. В настоящее время венчурные фирмы начинают создаваться и функционировать и в России. Однако в целом мелкий бизнес не получил в России широкого распространения.

Средний бизнес играет менее заметную роль. Он непрочен, так как ему приходится конкурировать как с крупным, так и мелким предпринимательством, в результате чего он либо перерастает в крупный, либо перестает существовать вообще. Исключение составляют лишь фирмы, которые являются своего рода монополистами в выпуске какой-либо специфической продукции, имеющей своего постоянного потребителя (производство инвалидной техники, ремонт городских часов и т. д.).

Крупный бизнес отличается большей прочностью, чем средний или мелкий. Его монопольное положение на рынке дает ему возможность производить дешевую и массовую продукцию, рассчитанную на удовлетворение потребностей широкого потребителя.

В предпринимательстве выделяют три формы:

индивидуальное, или частное;

товарищество, или партнерство;

корпорация (акционерное общество).

Индивидуальным предпринимательством называют бизнес, владельцем которого является один человек. Он несет неограниченную имущественную ответственность и у него невелик капитал – в этом недостатки индивидуального предпринимательства.

Его преимущества: каждый собственник владеет всей прибылью, может сам производить любые изменения. Он платит только подоходный налог и освобожден от налога, установленного для корпораций. Это наиболее распространенная форма бизнеса, характерная для мелких магазинов, предприятий сферы услуг, ферм, а также профессиональной деятельности юристов, врачей и т. п.

Товариществом, или партнерством, называется бизнес, которым владеют два человека и более. Партнерство тоже облагается только подоходным налогом. Достоинства партнерства в том, что его легко организовать и привлечь дополнительные средства и новые идеи. К числу недостатков относят ограниченность финансовых ресурсов при развивающемся деле, которое требует новых вложений капитала, неоднозначное понимание целей деятельности фирмы ее участниками, сложности определения меры каждого в доходе или убытке фирмы. В форме партнерства организуются брокерские конторы, аудиторские фирмы, службы сферы услуг и т. п.

Корпорацией называется совокупность лиц, объединенных для совместной предпринимательской деятельности. Право на собственность корпорации разделено на части по акциям, поэтому владельцы корпораций называются держателями акций, а сама корпорация – акционерным обществом. Доход корпорации облагается налогом с корпораций. Акционерная форма предпринимательства стала в России самой популярной.

К числу преимуществ корпораций относятся:

• неограниченные возможности привлечения денежного капитала через продажу акций и облигаций;

• привлечение специалистов для выполнения управленческих функций;

• стабильность функционирования корпорации, ибо выбытие из общества кого-либо из акционеров не влечет за собой закрытия фирмы.

К недостаткам корпоративной формы организации бизнеса относятся:

• двойное налогообложение той части дохода корпорации, которая выплачивается в виде дивидендов держателям акций: первый раз – как часть прибыли корпорации, а второй раз – как часть личного дохода владельца акции. Для владельцев малых корпораций тяжесть двойного налогообложения особенно заметна. Поэтому в США закон допускает для таких фирм получение статуса s-корпорации (small business corporation), при котором доход корпорации считается доходом ее владельцев и облагается только подоходным налогом;

• благоприятные возможности для экономических злоупотреблений. Возможен выпуск и продажа акций, не имеющих никакой реальной стоимости;

• разделение функций собственности и контроля. В корпорациях, акции которых распылены среди многочисленных владельцев, функция контроля отрывается от функции собственности. Владельцы акций заинтересованы в максимальных дивидендах, а менеджеры стараются их уменьшить, чтобы пустить деньги в оборот.

Присутствуют и другие недостатки корпораций, но они окупаются преимуществами.

В каждой стране существует своя организационная структура бизнеса. Формы предпринимательской деятельности в России определены Гражданским кодексом Российской Федерации (1995 г.).

В соответствии с ним большинство предприятий имеет статус юридического лица. Юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать имущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Юридическое лицо должно иметь самостоятельный баланс, или смету, и подлежит государственной регистрации в органах юстиции. Юридическими лицами могут быть как коммерческие, так и некоммерческие организации.

Коммерческие фирмы основной целью своей деятельности считают извлечение прибыли, некоммерческие не ставят таких целей.

Коммерческие фирмы могут создаваться в форме хозяйственных товариществ, производственных кооперативов, государственных и муниципальных унитарных предприятий.

Хозяйственные товарищества, в свою очередь, существуют в формах: полного товарищества, товарищества на вере (коммандитного товарищества), общества с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью, акционерного общества (открытого и закрытого), дочерних и зависимых обществ. Рассмотрим их.

Полным называется товарищество, участники которого (полные товарищи) занимаются предпринимательской деятельностью и несут ответственность принадлежащим им имуществом. Прибыль и убытки полного товарищества распределяются между его участниками пропорционально их долям в общем (складочном) капитале.

Товариществом на вере (коммандитным) называется товарищество, в котором наряду с полными товарищами имеется один или несколько участников-вкладчиков (коммандистов), которые несут риск убытка только в пределах сумм внесенных ими вкладов и не принимают участия в предпринимательской деятельности этого товарищества. Коммандисты получают часть прибыли товарищества, причитающуюся на их долю в общем капитале.

В обществе с ограниченной ответственностью его участники несут риск убытков только в пределах стоимости внесенных ими вкладов.

В обществе с дополнительной ответственностью его участники несут ответственность в одинаковом для всех кратном размере к стоимости их вкладов. При банкротстве одного из участников его ответственность распределяется между остальными пропорционально их вкладам.

Акционерное общество – это общество, капитал которого разделен на определенное число акций. Акционеры несут риск убытков только в пределах своих акций.

Открытое акционерное общество имеет право проводить открытую подписку и продажу выпускаемых им акций.

Закрытым акционерным обществом называется такое АО, акции которого распространяются только среди его учредителей.

Дочерним хозяйственным обществом является такое общество, капитал которого не преобладает в уставном капитале всего общества. Поэтому оно не имеет возможности определять решения этого общества. Дочернее общество не отвечает по долгам основного общества.

Производственный кооператив – это добровольное объединение граждан для совместной производственной или иной деятельности, основанной на личном труде и объединении их паевых взносов.

Унитарное предприятие – это коммерческая организация, не имеющая права собственности на закрепленное за ней собственником имущество. В форме унитарных предприятий создаются только государственные и муниципальные предприятия.

Некоммерческие фирмы создаются в форме потребительских кооперативов, общественных или религиозных организаций, благотворительных фондов.

Потребительским кооперативом называется добровольное объединение граждан на основе паевых взносов с целью удовлетворения материальных и иных потребностей. Доходы потребительских кооперативов от предпринимательской деятельности распределяются между его членами.

Общественными и религиозными организациями являются добровольные объединения граждан, объединившихся на основе общности их интересов для удовлетворения духовных или иных нематериальных потребностей. Они являются некоммерческими, хотя могут осуществлять предпринимательскую деятельность, но лишь для достижения целей, ради которых они созданы (например, продажа свеч, крестиков, цепочек в церквях и т. п.).

Участники этих организаций не имеют права на имущество данных организаций.

Фондом называется некоммерческая организация, учрежденная на основе добровольных имущественных взносов, имеющая социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные цели. Фонд может заниматься предпринимательской деятельностью, необходимой для достижения общественно-полезных целей, ради которых он создан.

Коммерческие и некоммерческие организации могут объединяться в ассоциации и союзы.

Хозяйствующие субъекты – домашние хозяйства, фирмы, государство, осуществляя свою предпринимательскую деятельностью, идут на риск. Риск является одним из основных признаков предпринимательства, его ключевым элементом.

Риск – это вероятность убытков или недополучения доходов по сравнению с вариантом, предусмотренным прогнозом и планом.

В толковом словаре В. Даля риск определяется, с одной стороны, как опасность чего либо, а с другой – как действие наудачу, требующее смелости, решительности, предприимчивости в надежде на счастливый исход. В этом определении прослеживаются две черты риска: с одной стороны, неудачные экономические последствия хозяйствования, ведущие к потере ресурсов и прибыли; с другой – надежда предпринимателя на высокую прибыль и предпринимательский доход.

Риском можно управлять.

Управление предпринимательским риском включает в себя стратегию и тактику. Стратегия базируется на долговременных целях и оценках неопределенности хозяйственной ситуации. Она предопределяет тактику.

Тактика – это совокупность методов и приемов, использованных в конкретных условиях данной хозяйственной ситуации для достижения поставленных целей. В стратегии управления риском используется ряд методов.

Первый метод управления риском – это устранение, предотвращение риска. Однако здесь существует ряд ограничений:

• невозможно предотвратить риск, связанный с природными катаклизмами (землетрясение, наводнение и т. п.);

• не представляется возможным заранее и точно определить изменения в поведении конкурентов;

• нельзя предвидеть все обстоятельства собственной инновационной деятельности.

Можно, конечно, не принимать рискованных решений, но тогда субъект хозяйствования лишится шанса реализовать себя в качестве истинного предпринимателя и получить предпринимательский доход.

Чтобы «не прогореть», предприниматель обязан:

•избегать катастрофических рисков, способных вызвать потери, близкие к размеру собственных оборотных средств;

• избегать риска нежизнеспособности инновационного проекта;

• принимать лишь такой проект, предполагаемые доходы от которого способны покрыть затраты на его реализацию и принести прибыль не ниже уровня банковского процента;

• уходить от рисков незавершенного строительства, невозврата кредита и т. п.

Второй метод управления риском состоит в системе его страхования. Для достижения этой цели должна быть сформирована эффективная система страхования.

Третий метод управления риском состоит в уменьшении неблагоприятного влияния различных факторов на результаты производства и предпринимательской деятельности. Для достижения этой цели должны приниматься превентивные меры:

• повышение качества управления производством;

• создание системы резервных фондов;

• улучшение государственного регулирования;

• выбор оптимальной стратегии поведения предпринимателя и др.

Четвертый метод управления – это овладение риском. Чтобы сознательно идти на риск, предприниматель должен:

• овладеть знанием экономических законов и закономерностей;

• нести экономическую ответственность;

• иметь достоверную информацию о рынке;

• овладеть теорией принятия управленческих решений и механизмом их реализации.

Для тщательности анализа риски принято классифицировать. В основе классификации рисков лежат разные признаки. В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно подразделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.

Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. К ним относятся риски:

• природно-естественные;

• экологические;

• политические;

• транспортные;

• коммерческие (не все, а лишь имущественные, производственные, торговые).

Спекулятивные риски делятся на два вида: риски, связанные с покупательной способностью денег (инфляционные и дефляционные риски, валютные риски и риски ликвидности), и риски, связанные с вложением капитала (риск упущенной выгоды, риск снижения доходности и риск прямых финансовых потерь).

Риск необходимо анализировать и оценивать. Назначение анализа риска – дать потенциальным партнерам необходимые данные для принятия решений о целесообразности участия в проекте и предусмотреть меры по защите от возможных финансовых потерь.

В анализе риска заинтересованы все основные участники предпринимательства: заказчик, инвестор, исполнитель (подрядчик), продавец (покупатель), страховая компания.

Обычно производится качественный и количественный анализ риска.

Качественный анализ определяет факторы риска, этапы работы, при выполнении которых риск возникает, устанавливает потенциальные области риска.

Более сложной проблемой является количественный анализ, т. е. численное определение размеров отдельных рисков и риска проекта в целом.

Анализ риска предполагает определение зоны риска. Зоны риска различаются величиной ожидаемых потерь (рис. 23.1).

Безрисковая зона – это область, в которой потери не ожидаются, где результат хозяйственной деятельности положительный.

Зона допустимого риска – это область, в пределах которой величина вероятных потерь не превышает ожидаемую прибыль, а значит, коммерческая деятельность имеет экономическую целесообразность.

Зона критического риска – это область возможных потерь, превышающих величину ожидаемой прибыли. В этой зоне предприниматель рискует не только не получить никакого дохода, но и понести прямые убытки в размере всех произведенных затрат.

Зона катастрофического риска – это область экономической катастрофы, связанной не только с имущественными потерями, но и с угрозой здоровью и жизни людей. Катастрофический риск может привести фирму и предпринимателя к краху и банкротству. В зоне катастрофического риска потери превосходят критический уровень и могут достигнуть величины, равной собственному капиталу фирмы.

Учитывая зоны риска, можно построить кривую распределения вероятности потерь прибыли, которую называют кривой риска (рис. 23.2).

Вероятность получения прибыли, большей или меньшей по сравнению с расчетной, монотонно убывает по мере отклонения от допустимого риска. Если расчетная прибыль равна П, то АП = П_р – П.

Существует несколько методов анализа риска. К ним относятся:

• статистический;

• экспертных оценок;

• аналитический;

• оценки финансовой устойчивости и платежеспособности;

• оценки целесообразности затрат;

• анализа последствий накопления риска;

• использования аналогов;

• комбинированный метод.

Статистический метод заключается в изучении статистики потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном предприятии, с целью определения вероятности события, которое может сделать осуществление проекта рискованным.

Метод экспертных оценок отличается от статистического лишь способом сбора информации. При этом методе осуществляются сбор и изучение оценок, сделанных различными специалистами, как данного предприятия, так и внешними экспертами, касающихся вероятности возникновения различных уровней потерь.

Аналитический метод сложнее двух предыдущих. В его основе лежит теория игр, поэтому он доступен лишь узкому кругу специалистов.

Существуют методы снижения риска.

Общим в хозяйственной практике являются три основных принципа снижения риска:

• не рисковать больше, чем позволяет собственный капитал;

• не забывать о последствиях риска;

• не рисковать многим ради малого.

Считается, что проектам, предполагающим получение наибольшего дохода, сопутствует и наибольший риск. Поэтому любая фирма должна принять решение о выборе наиболее приемлемых механизмов нейтрализации риска.

Этих методов много. Наиболее значимыми являются следующие.

Получение наибольшей информации о выборе проекта. Чем полнее информация, тем больше вероятности сделать хороший проект и снизить риск. Стоимость полной информации рассчитывается как разность между ожидаемой стоимостью какого-нибудь мероприятия (например, проекта приобретения сырья), когда имеется полная информация, и ожидаемой стоимостью, когда информация неполная.

Распределение риска между участниками проекта. Практика распределения риска заключается в том, чтобы сделать ответственным за риск того участника проекта, который в состоянии лучше всех рассчитывать и контролировать риски. Однако частенько именно этот партнер недостаточно стабилен в финансовом отношении, чтобы преодолеть последствия от действия рисков. Поэтому риски распределяются между всеми участниками контракта. Происходит это распределение на стадии разработки финансового плана.

3. Диверсификация как метод снижения риска.

Диверсификация – это процесс распределения инвестируемых средств между различными не связанными друг с другом объектами вложений с целью снижения риска.

Фирма использует разнообразные формы диверсификации.

A. Диверсификация предпринимательской деятельности. Цель этого рода диверсификации состоит в сочетании разнообразных видов деятельности в рамках одной фирмы. Если в результате непредвиденных событий один вид деятельности будет убыточен, то другая деятельность будет все же приносить прибыль, что спасет фирму и предпринимателя от банкротства. В последние годы в предпринимательстве распространены концентрическая и горизонтальная диверсификация.

Концентрическая диверсификация – это пополнение ассортимента изделиями, похожими на товары, уже выпускаемые фирмой.

Например, фирма, специализирующаяся на продаже ванн, может также торговать мини-бассейнами для дачных участков.

Горизонтальная интеграция – это пополнение ассортимента изделиями, не похожими на товары предприятия, но интересными для потребителей.

Например, туристическая фирма, торгующая путевками, в «мертвый сезон» охотно переключается на торговлю зимней обувью.

Б. Диверсификация портфеля ценных бумаг. Она позволяет снижать инвестиционные риски, не уменьшая при этом доходности инвестиционного портфеля.

B. Диверсификация кредитного портфеля. Она направлена на снижение кредитного риска фирмы и предусматривает разнообразие покупателей ее продукции и услуг.

Г. Диверсификация поставщиков сырья, материалов и комплектующих. Она позволяет в случае сбоя поставок одним предпринимателем переключаться на другого, не тратя средств на поиски альтернативных поставщиков.

Д. Диверсификация валютной корзины фирмы. Она предусматривает выбор фирмой нескольких видов валют для совершения внешнеэкономических операций.

Вывод. Успешное функционирование всех секторов экономики в значительной степени определяется уровнем овладения предпринимателями теорией рисков. Не только мелкий и средний, но и крупный бизнес подчас терпят фиаско по той причине, что в условиях жесткой конкуренции либо не идут на риск вообще, либо бездумно бросаются в рискованные проекты, не просчитав заранее возможные результаты и не определив методы нейтрализации риска.

План семинара

Сущность предпринимательства, его признаки и виды.

Формы предпринимательства. Их достоинства и недостатки.

Организационно-правовые формы предпринимательства в России.

Риск в предпринимательстве; анализ риска, зоны и график риска, методы снижения риска.

Вопросы для дискуссий, контрольных работ и олимпиад

Назовите признаки предпринимательства и дайте характеристику каждому из них. Какой из них является наиболее типичным для предпринимательства?

Тождественны ли понятия «собственник» и «предприниматель»?

Чем, на ваш взгляд, владелец «Хлебного дома» отличается от бывшего директора хлебозавода, в результате приватизации которого возник «Хлебный дом»?

Как вы считаете, связана ли предпринимательская деятельность лишь с частной собственностью? Аргументируйте свою точку зрения примерами.

В литературе обсуждается вопрос о том, обязательно ли предпринимателю быть полным собственником применяемого капитала или ему не возбраняется использовать чужой (заемный) капитал. Однако заемный капитал, во-первых, подлежит возврату, во-вторых, предполагает присвоение части прибыли, в-третьих, увеличивает долю риска предпринимателя. Возникает вопрос: как определить (очертить) границы выгодности привлечения заемного капитала?

Известно, что хозяйственная самостоятельность предполагает совокупность прав и ответственность предприятия как юридического лица. Назовите признаки предприятия – юридического лица.

Существуют две модели предпринимательского поведения: классическая и инновационная. Какая из них в большей мере связана с риском? Какая из них соответствует вашим предпринимательским наклонностям?

Назовите преимущества частного предпринимательства перед государственным. В чем частное предпринимательство уступает государственному?

В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (1995 г.) юридическими лицами являются как коммерческие, так и некоммерческие организации. Чем они отличаются и что их объединяет?

Известно, что в плановой экономике «риск» как экономическое явление не был предметом широкого обсуждения. Назовите причины, по которым переход к рыночной экономике делает «риск» объектом глубокого и всестороннего анализа.

Существуют два вида делового риска: условный и чистый. Условный риск может иметь своим следствием как убытки, так и прибыль. При чистом риске, напротив, существует лишь вероятность понести убытки. Раскройте содержание этих явлений и проиллюстрируйте их примерами.

Чтобы свести риск к минимуму, необходимо научиться управлять риском, устранять риск, ограничивать его, признавать и переуступать. Дайте характеристику каждому из перечисленных действий.

Тесты, ситуации, задачи

Выберите правильные ответы

1. Определите авторов (А. Смит, Ж. Б. Сей, Шумпетер, А. Маршалл) нижеследующих высказываний:

а) предприниматель – это собственник, идущий на экономический риск ради реализации коммерческой идеи и получения прибыли;

б) предприниматель – это экономический агент, комбинирующий факторы производства;

в) предприниматель – это специалист по менеджменту.

2. Определите типы предпринимательства по видам деятельности:

а) производство товаров, информации и других услуг;

б) операции по перепродаже товаров и услуг;

в) возмещение страховых сумм в случае наступления обусловленного договором случая;

г) купля-продажа денег, валюты, ценных бумаг;

д) соединение по интересам заинтересованных во взаимной сделке сторон.

3. Основной признак коммерческой организации – это:

а) ведение благотворительной деятельности;

б) ориентация на социальные цели;

в) распределение прибыли между участниками.

4. Некоммерческая организация не может быть создана в следующих организационно-правовых формах:

а) учреждение;

б) государственное унитарное предприятие;

в) акционерное общество;

г) фонд;

д) производственный кооператив;

е) общественная организация.

5. Основной деятельностью некоммерческой организации является:

а) деятельность, которая приносит наибольший доход;

б) предпринимательская деятельность;

в) деятельность, ради которой создана некоммерческая органи-

зация.

Выберите вопросы с ответом «да»

1. Предпринимательство – это:

а) процесс создания нового, обладающего ценностью (да, нет);

б) деятельность людей в рамках общественной собственности (да, нет);

в) деятельность людей в коммерческом вузе (да, нет);

г) процесс, предполагающий принятие на себя финансовой, моральной и социальной ответственности (да, нет);

д) деятельность людей в государственных предприятиях (да, нет);

е) процесс, приносящий денежный доход и личное удовлетворение достигнутым.

2. Доминирующими целями предпринимателя являются (да, нет):

а) внутренняя потребность в труде;

б) материальная выгода;

в) меценатские устремления;

г) забота о благе народа;

д) внутренняя удовлетворенность результатами своего труда;

е) желание «порадеть за Отечество»;

ж) стремление использовать нововведения.

3. Преимущества корпорации состоят в том, что:

а) объединение партнеров позволяет привлечь дополнительные средства (да, нет);

б) деятельность не останавливается даже после ухода из нее ее членов (да, нет).

4. Риск в предпринимательстве – это:

а) непредсказуемость поведения партнеров (да, нет);

б) стихийные бедствия (да, нет);

в) вероятность убытков или недополучения дохода по сравнению

с прогнозом (да, нет);

г) результат хозяйственной деятельности, связанный с природными факторами (да, нет);

д) все ответы верны.

Вопросы для предприимчивых

1. Представьте себе, что вас сделали ответственным за управление риском в компании, которой принадлежит несколько площадок для катания на роликовых коньках. Вам необходимо разработать для Совета директоров план мероприятий по управлению риском и ответить на вопросы:

а) какие риски можно устранить?

б) какие риски и каким образом можно ограничить?

в) можно ли признать какие-либо виды риска?

г) в каких видах страхования нуждается компания?

Как бы вы ответили на эти вопросы?

2. Хотели бы вы иметь свое собственное предприятие? Если да, то предпочли бы вы купить уже существующее предприятие или начать с нуля?

а) На каких товарах или услугах вы бы остановились?

б) Какие способности, квалификацию, интересы вы рассчитываете иметь, чтобы преуспеть в бизнесе?

в) Какое место выбрали бы вы для своего предприятия? По каким соображениям?

г) Какой тип организации бизнеса вы бы предпочли: индивидуальное товарищество или корпорацию (АО)?

д) С чего бы вы начали свой бизнес: с собственного производства или с франшизы (продажа продукции, производимой другими

фирмами)?

Вопрос будущим бизнесменам

Существует поговорка: «В долг не давай и в долги не влезай». Исходя из понимания бизнеса в условиях рыночной экономики, скажите, приняли бы вы этот совет или нет, и почему.

Темы для экономического анализа, рефератов, кроссвордов и эссе

Обратитесь к статистике

1. Статистика свидетельствует о том, что наиболее типичными ошибками молодых предпринимателей являются следующие:

несерьезность – 7 %;

расточительность – 11 %;

неверное месторасположение – 18 %;

малая заинтересованность – 23 %;

некомпетентность – 44 %;

недостаточность капитала – 72 %.

Проанализируйте ошибки молодых предпринимателей и определите меры, которые вы бы предприняли, чтобы не допустить подобных промахов.

2. Есть ли в вашем характере черты, которые могут помочь вам стать преуспевающим предпринимателем? Прочитайте вопросы в оценочной шкале и отметьте их процентами. Общая сумма успешного предпринимателя составляет 100 %.

Инициативный ли вы человек?

Как вы относитесь к другим людям?

Способны ли вы брать ответственность на себя?

Хороший ли вы организатор?

Хороший ли вы работник?

Способны ли вы самостоятельно принимать решения?

Упорны ли вы в достижении цели?

Умеете ли вы вести документацию?

3. Если единоличное торговое предприятие или товарищество действует под каким-либо зарегистрированным названием, то должно ли это название присутствовать на фирменных бланках, письменных заказах, счетах, квитанциях, уведомлениях о погашении долгов и других документах?

Выступите на семинаре с сообщениями по интересным книгам

1. Кабанов С. А., Кулевский Л. К. Во благо России. СПб.: Бояныч, 1997.

Темы

а) Начало предпринимательства в России.

б) Развитие предпринимательства в легкой и пищевой отраслях российской экономики.

в) Монополистические объединения российских предпринимателей.

2. Петербург. История банков / Под ред. Б. В. Ананьича. – СПб.:

Третье тысячелетие, 2001.

Тема: Петербургский стиль предпринимателя.

3. Афанасенко И. Д. Экономика и духовая программа России. – СПб.:

Третье тысячелетие, 2001.

Тема: Становление нового типа предпринимательства в России.

Сочините экономическое эссе на одну из тем

«Предпринимательство несет с собой и риск, и награду» (Грегори Мэнкью).

«Предпринимательство в лицах: Строгановы, Алексеевы, Третьяковы, Морозовы, Гучковы».

«Заниматься бизнесом – то же самое, что ехать на велосипеде: либо вы движетесь, либо падаете».

Предметом анализа в данной теме являются следующие вопросы:

• первоначальное накопление капитала;

• механизм рыночных преобразований;

• концепция экономической безопасности;

• роль институтов в рыночной трансформации, теневая экономика.

Россия начиная со времен Петра I использовала в качестве магистрального путь догоняющего развития, который имел не только недостатки, но и преимущества, так как сообщал информацию о том, какие черты пройденного другими странами пути повторять не следует.

Кризис плановой экономики, которую покидает Россия, стал кризисом всей модели догоняющей индустриализации.

Россия встала на путь перехода к постиндустриальному обществу. Он связан с первоначальным накоплением денежного капитала, с его последующим превращением в промышленный.

Появление промышленного капитала означает овладение им реальным сектором экономики, в результате чего капитал становится господствующей экономической категорией, а экономика – рыночной.

Понятие «первоначальное накопление капитала» (previous accumulation of capital) впервые встречается в трудах А. Смита, затем исследовано в «Капитале» К. Маркса.

Его изначальный смысл состоял в подготовке материальных условий перехода от феодализма к капитализму и предполагал:

•отделение непосредственных производителей (прежде всего крестьян) от средств производства (земли) и превращение их в наемных рабочих;

• переход общественных средств и денежных капиталов в руки буржуазии.

Чем же экономические процессы, происходящие в современной России, напоминают первоначальное накопление капитала и в каком направлении отличаются?

Чтобы ответить на этот вопрос, необходимо обратиться к истории.

Первая сторона первоначального накопления капитала – формирование наемного труда происходило по-разному в разных странах.

Наиболее ярко оно проявилось в Англии, где с конца XV в. происходило насильственное обезземеливание крестьян, вызванное необходимостью расширения овцеводства для удовлетворения потребности в сырье развивающихся капиталистических суконных мануфактур.

В Америке главными направлениями этого процесса были:

• лишение собственности коренного населения – индейцев;

• притеснения бедняков-переселенцев, значительная часть которых была привезена в Америку в качестве законтрактованных на определенный срок «белых рабов»;

• негритянское плантационное рабство.

В России процесс формирования рабочего класса начался задолго до отмены крепостного права. Реформа 1861 г. его лишь узаконила. Реформа предусматривала выкупные платежи за землю, которые должны были поступать помещикам от крестьян. Например, крупнейший помещик России граф Шереметев должен был получить оброк от крестьян в размере 12 млн рублей. Так как крестьяне не имели возможности расплатиться с помещиками, то за них это делало государство. Крестьяне же оказались на несколько поколений должниками государства, превращались в пролетариев и обязывались расплатиться с государством постепенно с ростовщическими процентами. Последний выкупной платеж крестьян в казну по расчетам Александра II намечался на 1956 г.!

Вторая сторона первоначального накопления – сосредоточение в руках буржуазии крупных денежных сумм осуществлялось такими путями, как:

• ростовщичество;

• ограбление туземного населения (индейцы в Америке, негры в Африке);

• монополия на торговлю колониальными товарами;

• революция цен в странах Западной Европы;

• система протекционизма национальному предпринимательству в форме крупных денежных субсидий из казны и т. п.

В России процесс накопления денежных капиталов пришелся на конец 1850-х – начало 1860-х гг.

Источники капиталов были разнообразны:

• торговые операции;

• мануфактурное производство;

• система винных откупов (право за небольшую плату торговать спиртными напитками);

• железнодорожное предпринимательство, породившее целую группу «железнодорожных королей» и осуществлявшееся в значительной степени за счет казны и иностранных кредитов.

Следовательно, в России происходили те же, что и в Европе, процессы накопления капиталов. Однако Россия в этой сфере деятельности отставала, так как существовавшая в стране политическая система отличалась исключительно высокой концентрацией власти и сковывала частную инициативу и предприимчивость.

Тем не менее к началу ХХ в. как класс наемных работников, так и класс фабрикантов были налицо.

Современная Россия переживает процесс иного рода, связанный с отказом от командно-административной системы, основанной на директивном ценообразовании и централизованном распределении ресурсов, и переходом на рыночные методы регулирования – в этом коренное отличие первоначального накопления в старом смысле от нового. Объединяет их процесс создания класса предпринимателей с материальной основой в лице частной собственности.

Следует отметить, что как раньше, так и теперь, как за рубежом, так и в России концентрация свободных денежных средств в руках наиболее предприимчивых членов общества осуществляется, как правило, насильственными методами: это и мошенничество, и обман, и шантаж, и уничтожение несговорчивых.

Российское государство 90-х гг. в немалой мере способствовало этому процессу. Здесь и занижение в 10–20 раз стоимостной оценки подлежащих приватизации объектов государственной собственности, и неспособность государства защищать интересы населения, и безнаказанность мошенников, и беспомощность в борьбе с криминалом, и неэффективность судебной системы, и т. п. Все эти методы целенаправленно работали на первоначальное накопление капитала, на формирование отношений частной собственности.

Существуют как внутренние, так и внешние источники накопления денежного капитала.

К числу внутренних относится прежде всего приватизация, которая привела к разделу государственной собственности следующими методами:

• перераспределения средств между отраслями тяжелой (в том числе ВПК) и легкой промышленности в пользу последней;

• концентрации капитала в сфере услуг и в торговле;

• «самозахват» функций распоряжения землей и природными ресурсами предприятиями топливно-энергетического комплекса и другими структурами;

• передача элитным предприятиям и их владельцам прав на распоряжение частью произведенной ими продукции с целью ее бартерного обмена;

• получение внешнеторговыми фирмами прибылей, возникших за счет либерализации внешней торговли;

• получение доходов от «челночного» импорта;

• получение налоговых льгот, предоставляемых государством некоторым организациям (например, спортивным), на ввоз в страну спирто-водочных и табачных изделий;

• коррупция, рэкет, теневая экономика и т. п.

К внешним источникам относится приток кредитов из-за рубежа. Специфические черты первоначального накопления капитала в России.

Оно осуществлялось в индустриальной стране, поэтому его целью было не проведение индустриализации, а глобальная реструктуризация экономики.

Наряду с накоплением денежного капитала происходило прямое присвоение объектов государственной собственности.

Созданная финансовая система стала механизмом накопления денежного капитала.

Имел место высокий уровень криминализации процесса раздела и передела собственности.

Экспорт накопленного в стране денежного капитала за рубеж принял крупнейшие масштабы.

К концу 1990-х гг. процесс первоначального накопления капитала в основном был завершен: государственная собственность приватизирована, создан класс собственников денежного капитала, который постепенно превращается в промышленный. На очередном этапе необходимо задействовать механизмы, которые заставили бы промышленный капитал эффективно функционировать в реальном секторе экономики.

В параграфе 4.2.4 приведено определение переходной экономики как периода преобразования одного типа экономических отношений в другой. Остановимся на этом процессе более подробно.

Переходная экономика характеризуется рядом признаков:

• многоукладность;

• неустойчивость развития;

• многовариантность общественно-экономической динамики. Обратимся к главному из них – многоукладности.

Экономический уклад – это тип экономических отношений, базовыми положениями которого являются: форма собственности, способ ведения хозяйства, методы координации производства, типы регуляторов хозяйственных связей.

Многоукладность экономики современной России обусловлена наличием государственной, частной и смешанной форм собственности.

Причем доминирующей является смешанная экономика рыночного типа. Однако вне этой системы некоторые экономисты выделяют еще пять типов эксполярных (остаточных) хозяйственных укладов:

• семейное производство;

• специализированное (монопольное) малое производство;

• внутрисемейное воспроизводство;

• «вторая экономика» – дополнительная (побочная) работа;

• теневая экономика.

Их общей особенностью является то, что они слабо вовлечены в официальную рыночную экономику, действуют и развиваются, преследуя свои цели, и базируются на своих принципах. Их длительное самосохранение и неприсоединение к доминирующей экономике свидетельствует о наличии альтернативных путей общественно-экономического развития как в прошлом, так и в настоящем. Более того, оно указывает на возможность сохранения нерыночного (или посткапиталистическо-рыночного) пути развития в будущем. Это означает, что исторически сложившиеся уклады, характеризуя многообразие и альтернативность общественно-экономического развития в прошлом, могут возродиться в новом качестве и стать доминирующей линией развития в настоящем или будущем.

Второе свойство переходной экономики – неустойчивость системы вызвана сменой старых отношений при отсутствии нового институционального каркаса, что проявляется в борьбе интересов разных собственников, в нарушении устоявшихся социальных норм в жизнеобеспечении населения и т. д. Обострение противоречий старых и новых укладов жизни усугубляет неустойчивость социально-экономической системы в целом.

Третье свойство переходной экономики – многовариантность экономического развития обусловлена многоукладностью и означает альтернативный подход к решению возникающих проблем, столкновению интересов различных слоев населения в выборе направления экономического развития страны.

Период рыночной трансформации в России был продолжителен. В этот период требовалось создать такие структуры, которых не было в советской России. Нужно было: сформировать предпринимательский сектор, рынок труда, реформировать рынок благ и рынок денег, сформировать рынок ценных бумаг. Кроме того, следовало «открыть» экономику: ликвидировать государственную монополию на внешнеэкономические отношения с зарубежными странами, создать условия для свободного перемещения капитала.

Для достижения этих целей необходимо было демонтировать административно-командную систему. Процедура демонтажа административно-командной системы сводилась к двум основным мероприятиям.

Первое – упразднение системы государственного директивного планирования, что означало перенос центра тяжести процесса принятия хозяйственных решений на уровень хозяйственных субъектов, и системы централизованного распределения материально-технических ресурсов, которую стал заменять формирующийся рынок средств производства.

Второе – либерализация хозяйственной (производственной и коммерческой) деятельности, заключающаяся в снятии с нее большинства государственных запретов и ограничений.

Главными объектами либерализации стали цены, внутренняя торговля, внешнеэкономические связи.

Либерализация цен представляла собой их вывод из режима централизованного назначения специальными административными органами и предоставление производителям, продавцам и посредникам права устанавливать цены самостоятельно, под воздействием спроса и предложения.

Либерализация торговли давала право хозяйственным агентам самостоятельно принимать решения, касающиеся всех аспектов их деятельности: определять объем производства и номенклатуру выпускаемой продукции, выбирать поставщиков и партнеров-смежников, организовывать сбыт, подбирать кадры и устанавливать размеры оплаты труда.

Либерализация внешнеэкономических связей заключалась в отмене государственной монополии внешней торговли и предоставлении хозяйствующим субъектам (как государственным предприятиям, так и частным фирмам и смешанным обществам) права самостоятельно выходить на внешний рынок и осуществлять на нем экспортные и импортные операции.

В процессе трансформации экономики используются три основных типа развития.

Первый выступает в виде шокового типа, второй – в виде градуали-стического. Третий тип основан на комбинации первых двух типов и называется гетеродоксальным.

«Шоковая терапия» разработана в 1970-е гг. МВФ для проведения рыночных реформ в развивающихся странах, а также в России и постсоциалистических странах.

В соответствии с этой концепцией доступ к кредитным ресурсам МВФ и иностранным инвестициям увязывался с необходимостью выплаты этими странами огромных внешних долгов западным странам.

«Шоковый» тип предполагал следующие меры:

• либерализация экономики, т. е. освобождение от государственного регулирования;

• разгосударствление производства путем преобразований отношений собственности и проведения ускоренной приватизации;

• обеспечение финансовой стабилизации;

• институциональные преобразования: в области норм права и формирования рыночной инфраструктуры;

• создание открытой экономики, т. е. обеспечение свободного выхода на внешние рынки непосредственных производителей, сокращение тарифов и т. д.

Однако проведение всех этих мероприятий в России не дало положительных ожидаемых результатов, за ними не последовало увеличения темпов развития и роста национального дохода на душу населения.

«Градуалистический» (линейный) тип рыночных преобразований предполагает постепенный, последовательный переход от одного экономического состояния к другому. Главным свойством этого пути является стабильность развития, недопущение спада объема производства, а также создание условий для социальной адаптации населения в процессе экономических преобразований. Этим путем проходят (и достаточно успешно) рыночные преобразования в Китае.

«Гетеродоксальный» тип преобразования основан на быстрой финансовой стабилизации (она позаимствована из концепции шоковой терапии) и на идее фиксированных цен на важнейшие товары и услуги (позаимствована из градуалистической концепции).

Таким образом, «гетеродоксальный» подход основан на сочетании двух предыдущих подходов и предполагает:

• постепенную либерализацию хозяйственной деятельности;

• длительное сохранение регулирующей роли государства;

• сохранение за государством внешнеэкономического и валютного контроля;

• оказание государством помощи важнейшим отраслям с помощью субсидий и налогового стимулирования.

Осуществление «гетеродоксального» типа не вызывает резкого всплеска инфляции, падения темпов производства и огромной поляризации населения. Россия, к сожалению, избрала навязанный ей путь «шоковой терапии».

На этом пути явно прослеживаются два этапа.

Первый этап (1992–1998) связан с использованием монетарной политики.

Второй этап (с августа 1998) связан с девальвацией валюты и развивающимся финансовым кризисом.

За реформами последовали следующие результаты:

• в России изменен общественно-политический строй и заложены основы рыночной экономики;

• проведены разгосударствление и приватизация производственных и торговых структур;

• создана новая банковская система;

• развита система коммерческого кредитования;

• функционирует фондовый рынок;

• осуществлены либерализация цен и движение капиталов;

• экономика быстро интегрируется в систему мирохозяйственных связей;

• открыт внутренний рынок для частных иностранных инвестиций, миграции зарубежной рабочей силы.

Все это свидетельствует о том, что в России заложены основы рыночной экономики.

В то же время не решены следующие проблемы:

• сохранился контроль чиновников за распределением ресурсов;

• не созданы единые правила конкурентной борьбы и контроль за их исполнением;

• не решен вопрос о создании рынка земли;

• не разработаны механизмы, ограничивающие влияние крупного олигархического капитала на управление государством;

• не обеспечено эффективное управление оставшейся в руках государства собственностью, особенно естественными монополиями: добыча нефти, газа, меди, производства электроэнергии и т. д.

Половинчатые преобразования, отсутствие структурной реформы и адресной социальной политики привели к резкому росту цен и падению жизненного уровня населения.

Поспешная приватизация привела к резкому спаду производства, росту безработицы, деиндустриализации экономики. Десятки тысяч заводов и фабрик не смогли перестроить производство, подверглись структурной деградации, организации работы на базе менее сложных технологически отсталых производств. За период 1992–1998 гг. закрылось более 70 тыс. заводов в различных регионах страны.

Открытая экономика поставила перед новой Россией задачу защиты национальных интересов. В 1992 г. был принят Закон о безопасности, в 1996 г. – Концепция национальной безопасности и вслед за ней – Государственная стратегия экономической безопасности. В январе 2000 г. президент В. Путин утвердил скорректированную Концепцию национальной безопасности России.

В российской концепции национальная безопасность трактуется как защищенность жизненно важных интересов граждан, общества и государства, а также национальных ценностей и образа жизни от внешних и внутренних угроз различных по своей природе – политических, военных, экономических, информационных, экологических и др. При этом нужно подчеркнуть, что в начале XXI в. национальная безопасность не сводится к ее военному аспекту. Главная роль в обеспечении национальной безопасности отводится экономике.

Концепция экономической безопасности содержит ряд направлений.

Одним из стратегических направлений обеспечения экономической безопасности страны является создание в ней гибкого механизма рыночной экономики. Однако нужно иметь в виду, что рыночный механизм сам по себе не может обеспечить экономическую безопасность и даже может нанести ей ущерб, если государственное регулирование экономики не дало верного направления рыночным силам. Поэтому обеспечение экономической безопасности подразумевает не только невмешательство в механизм рыночного саморегулирования, но и создание оптимальных условий для эффективного функционирования этого механизма посредством проведения приемлемой для страны экономической политики.

К числу важнейших условий экономической безопасности и задач по ее обеспечению относится защита собственности. Регулирование отношений собственности должно быть направлено в первую очередь на упрочение плюрализма собственности, т. е. на обеспечение равноправия государственной, частной, смешанной, коллективной и т. д. собственности. Это равноправие в значительной степени обусловит макроэкономическую стабилизацию, рост конкурентоспособности национальной экономики, создание благоприятного инвестиционного климата в стране, что, в свою очередь, является гарантией экономической безопасности.

Возможности обеспечения экономической безопасности в решающей мере зависят от правильного выбора социально-экономической модели развития страны и последовательности в ее практической реализации. Экономика, функционирование которой базируется на неприемлемой существующим условиям и объективным потребностям модели, не может быть жизнеспособной.

В значительной степени проблему экономической безопасности обостряет низкий уровень правовой базы, правового регулирования и контроля, неисполнение законов. На первый взгляд частным, но в действительности исключительно важным требованием является введение апробированной в мире законодательной базы для бухгалтерского учета, контроля и аудита.

Механизм обеспечения экономической безопасности включает:

1) внешний защитный экономический механизм;

2) внутренний, встроенный в систему экономический механизм.

Остановимся подробнее на каждом из них.

Внешний защитный экономический механизм призван обеспечивать такие условия безопасности для экономической системы страны, которые минимизируют внешние негативные воздействия.

На современном этапе развития вхождение России в мировое хозяйство требует сочетания прагматичной открытости с разумным протекционизмом. Стихийно формировавшаяся открытая экономика России в первой половине 90-х гг. была близка к распахнутости и анархичности. Такая «открытость», будучи проявлением «детской болезни» всеобщей демократизации, не только не способствует повышению эффективности экономики, но, наоборот, наносит ей ущерб, подрывает экономическую безопасность страны. Вхождение России в мировой рынок должно сопровождаться протекционистскими мерами и широкой поддержкой государства. Необходим взвешенный, осторожный подход к допуску иностранных компаний в сферу национальных интересов, разработки природных ресурсов. Нужны четко продуманная политика и строжайший контроль использования зарубежного капитала.

На внутренние факторы экономической безопасности оказывают влияние:

а) показатели уровня и динамики экономического роста: объем и величины прироста валового внутреннего продукта, валового национального продукта, национального дохода, располагаемого дохода, валового и чистого накопления и т. д.;

б) показатели природно-ресурсного и научно-технологического потенциала: уровень внутренней обеспеченности ресурсами и их качество; эти показатели определяют не только нынешнее состояние экономики, но и возможности ее развития в будущем;

в) показатели, по которым можно судить об устойчивости развития экономики: уровень и темпы инфляции; уровень безработицы;

степень стабильности национальной валюты; размеры валютных резервов;

степень плюрализма форм собственности и уровень правовой защищенности; масштаб дефицита бюджета;

эффективность и гибкость налогового механизма; характер и степень вовлеченности страны в международные экономические отношения; размер государственного долга (как внутреннего, так и внешнего);

сальдо торгового и платежного баланса страны; масштабы теневой экономики и т. д.;

г) показатели социальной ориентированности экономики: доля населения, имеющего доходы ниже прожиточного минимума, в общей численности населения; соотношение минимальной зарплаты и прожиточного минимума; доля оплаты труда в общих доходах населения; доля населения, проживающего в зонах природных катастроф и экологического загрязнения, в общей численности населения; доля расходов на социальные программы в национальном продукте; доля тяжких преступлений в общем количестве преступлений; доля раскрытых преступлений в общем количестве зарегистрированных преступлений и т. д.

Стратегия экономической безопасности разрабатывается и реализуется на основе системы критериев и индикаторов (показателей). При этом важно, чтобы подлинные интересы национальной экономической безопасности не подменялись интересами компрадорской буржуазии.

Для успешной модернизации экономики необходимо создать:

а) общие «правила игры» (как формальные, так и неформальные), т. е. институты;

б) инстанции и процедуры, обеспечивающие соблюдение (в том числе принудительное) этих правил.

С институциональной точки зрения системная трансформация – это совокупность нескольких процессов по следующей схеме.

Исходный пункт – слом старого институционального каркаса. Сразу же возникает защитная реакция общества – институциональный вакуум заполняется разнообразными моделями неформальных связей хозяйствующих субъектов.

Главное содержание перемен – выработка и утверждение новых формальных «правил игры», а также механизмов, обеспечивающих их соблюдение.

Финальная точка – нахождение нового устойчивого баланса между формальными и неформальными регуляторами.

Россия находится на том этапе, когда еще не сформировались ясные «правила игры»: неформальные отношения и институты имеют большее значение, чем формальные. Во всех звеньях хозяйственного механизма неписаные правила и договоренности преобладают над требованиями закона. Доминирует принцип: жить не по законам, а «по понятиям».

Природа массового пренебрежения законами становится более понятной, если принять во внимание особенности взаимодействия формальных и неформальных институтов. Формальные правила после принятия юридических решений могут меняться одномоментно, «за одну ночь» (смена законодательства, судебные решения, изменение конституции и т. п.). Эти правила образуют в системе институтов своего рода внешний слой, поддающийся быстрым изменениям и корректировкам. Иное дело – неформальные институты, укоренившиеся в общественном сознании. Они составляют наиболее устойчивое ядро системы иститутов, с трудом поддающиеся изменениям. Неформальные институты, выражающиеся в устойчивых нормах и стереотипах, не случайно обозначаются в институциональной экономике термином «рутины». Он означает нормальные и предсказуемые образцы поведения. Неформальные нормы и правила при всех изменениях окружающей среды меняются постепенно, по мере формирования у организаций и индивидуумов альтернативных моделей поведения. Радикальная и быстрая ломка предшествующей системы институтов (формальных норм и правил) приводит к катастрофическому рассогласовыванию формальных и неформальных институтов. В переходной экономике причудливо переплетаются старые и новые институты. Правительствам реформируемых стран приходится создавать новые институты и трансформировать старые. Конечно, старые неформальные институты мешают переходу. Именно они превращают новые рыночные структуры в слепок со структур западных стран – акционерных обществ, рынков капитала, бирж и др. По выражению Я. Корнаи все эти «рыночные» структуры есть «не что иное, как пластиковый макет УоллСтрита». (Становление рыночной экономики в странах Восточной Европы. М.: РГГУ, 1994. С. 432.) Выбор конкретных вариантов стабилизирующих институтов отводится государству, значение которого в переходный период является решающим. Удовлетворительное решение таких вопросов, как структурные сдвиги в экономике, либерализация торговли, оздоровление бюджета, преодоление инфляции, урегулирования проблем внутреннего и внешнего долга, установление и защита правопорядка частной собственности, – не могло происходить на основе саморазвития соответствующих иститутов. Более того, при отсутствии целенаправленной политики государства вакуум институтов рынка заполняется псевдорыночными структурами. Общеизвестно массовое и бесконтрольное образование в первые годы реформ всевозможных бирж, фондов, финансовых и инвестиционных компаний, банков, холдингов и т. п. Многие просчеты реформ как раз и объясняются недоработанностью вопроса о роли государства в создании и защите институтов рынка. Задача государства в переходный период – не допустить коллапса институтов, обеспечить «мягкую» смену институциональной системы без слишком больших конфликтов между разрушающимися старыми и возникающими новыми институтами.

Рыночные отношения без правил, без институционального оформления становятся в известной мере мафиозными, а экономика в значительной мере теневой.

Теневая экономика (англ. underground economy) – это: 1) совокупность разнотипных экономических отношений; 2) совокупность неучтенных, нерегламентированных и противоправных видов экономической деятельности.

В зарубежной практике под теневой экономикой понимается обмен товарами и услугами, данные о которых не поступают в налоговое управление.

В отечественной практике в структуре теневой экономики выделяют криминальный и некриминальный бизнес. Как же их различить?

Для этого надо рассмотреть четыре направления теневой экономики:

• неформальная экономика;

• фиктивная экономика;

• нелегализованная часть «второй» экономики;

• черная экономика.

Первый вид (неформальная экономика) появляется в результате несовершенства действующей системы хозяйствования. Ее примером в советский период можно считать «торг» между органами планирования и предприятиями по «выбиванию» ресурсов, который сопровождался взяточничеством, вымогательством, коррупцией. Второй вид (фиктивная экономика) проявляется в повторном счете общественного продукта: в приписках, искажении отчетности, в неэквивалентном обмене сырьем, готовой продукцией, позволяющих получать значительные нетрудовые доходы.

К третьему направлению (нелегализованному) относятся структуры, не зарегистрированные и не учитываемые государством.

В СССР искусственными запретами «вторая» экономика насильственно загонялась в нелегальные формы (частный извоз, шитье на дому, частная врачебная практика и т. п.). Изменение законодательства привело к легализации этого сектора экономики.

В черную экономику включают незаконную производственную деятельность, в том числе наиболее общественно опасную форму ее проявления – организованную экономическую преступность.

В отличие от трех первых четвертый тип теневой экономики является криминальным.

Криминальная (лат. criminalis – преступный) – это такая экономика, в которой значительное место занимают преступные элементы и формы хозяйствования.

К мафиозным (криминальным) относятся следующие структуры:

• наркобизнес, незаконный игорный бизнес;

• торговля людьми;

• вымогательство (рэкет);

• экспорт запрещенных к вывозу веществ;

• подпольная добыча и торговля драгоценными металлами и камнями;

• махинации и спекуляции на биржах и в банках и т. п.

Иными словами, криминальными считаются те действия, которые подпадают под уголовную ответственность. Как за рубежом, так и в России типичным явлением теневой экономики стало сокрытие доходов от налогообложения.

Подобное положение дел неизбежно для переходного общества, в котором прежний институциональный каркас уже сломан, а новый еще не выстроен. Это значит, что не созданы те институты, которые никогда не существовали при социалистической системе:

• частная собственность;

• многочисленные правовые институты (кодексы, законы);

• институты, определяющие ответственность за собственность других лиц (нормы бухгалтерского учета, банковское регулирование, регулирование рынка ценных бумаг);

• институты, структурирующие и делающие предсказуемым поведение партнеров по рыночным отношениям (контрактное право), и др.

Очевидно, это является следствием того, что в России плохо отлажены дисциплинирующие механизмы: enforcement, т. е. принуждение к исполнению контракта (обязательств). Эти механизмы почти не удается заимствовать в готовом виде, поэтому приходится создавать собственными силами.

Переходные общества потому и принято называть переходными, что они внутренне неустойчивы и могут долго сохраняться такими, какие они есть.

Уместно поставить вопрос: в какой момент экономика перестает

быть переходной? Ответ может быть либо чисто количественным (статистическим), либо теоретическим.

С количественной точки зрения рыночная трансформация завершается, когда объем ВВП превысит дореформенный уровень.

Современная институциональная теория исходит из иного подхода. Переход заканчивается, когда в общих чертах завершается формирование нового институционального фундамента.

По определению Д. Норта, «переходные общества – это общества, находящиеся в состоянии институционального неравновесия; отыскание новой равновесной точки в институциональном пространстве означает завершение „транзита“».

Выводы. В России сформировалась весьма специфическая институциональная модель. Ее отличительный признак – доминирование неформальных отношений во всех звеньях хозяйственного механизма. Завершение переходного процесса невозможно без кардинальных изменений в деятельности дисциплинирующих механизмов, призванных обеспечить выполнение законодательных актов.

План семинара

Первоначальное накопление капитала и его особенности в России.

Механизм рыночных преобразований. «Шоковая терапия».

Обеспечение экономической безопасности.

Роль институтов в рыночной трансформации экономики России.

Теневая экономика и методы ее преодоления.

Вопросы для дискуссий, контрольных работ и олимпиад

Сформулируйте сущность первоначального накопления капитала.

Назовите особенности формирования наемного труда в Англии, США и дореволюционной России.

Можно ли считать, что в советской России не существовало наемного труда? Чем по своему социально-экономическому положению отличается рабочий класс советской России от наемных рабочих современной России?

Назовите пути образования денежного капитала в разных странах.

Сравните накопления денежных капиталов в России в 1850-1860-х гг. и в конце 90-х гг. ХХ в.

Чем можно объяснить существование насильственных и криминальных методов накопления денежных средств в России в 90-х гг. ушедшего столетия? Почему государство оказалось беспомощным в упорядочении этого процесса?

Назовите специфику первоначального накопления капитала в современной России.

Всегда ли накопленный денежный капитал поступает в реальный сектор экономики и превращается в промышленный? Какие механизмы следует задействовать для стимулирования этого процесса?

Обдумайте причины, по которым развитие рыночной инфраструктуры в Москве проходит успешнее, чем в других регионах России.

Сформулируйте роль государства в период первоначального накопления капитала. Справилось ли оно с ней?

Известно, что трансформация экономики может произойти либо скачкообразно-революционным, либо эволюционно-реформист-ским путем. В чем, на ваш взгляд, состоят достоинства и недостатки того и другого пути?

Считаете ли вы правильным и эффективным для России «шоковую терапию» как путь перехода к рыночной экономике? В чем состоят негативные стороны этого метода по сравнению с градуа-листическим и гетеродоксальным?

Правильно ли поступил Китай, избрав линейный (градуалисти-ческий) путь рыночных преобразований?

Охарактеризуйте каждую из фаз переходного к рыночной экономике периода. Все ли они свойственны России?

В литературе дискутируется вопрос о признаках переходного периода, одним из которых выступает многоукладность экономики. Выскажите свое мнение об укладах современной России.

В экономической литературе дискутируется вопрос о позитивных и негативных сторонах «открытой экономики». В какой мере она полезна для России? В чем состоит ее опасность?

Назовите трудности переходного периода и методы их преодоления.

Что вы понимаете под формальными и неформальными правилами игры? Какими методами обеспечивается их соблюдение?

Назовите и раскройте содержание трех этапов, предполагающих системную трансформацию рыночной экономики. На каком из них находится современная Россия?

В зарубежной практике под теневой экономикой понимается обмен товарами и услугами, данные о которых не поступают в налоговое управление. Возникает вопрос: правильно ли ограничивать правовые рамки теневой экономики лишь финансовыми проблемами? (Задумайтесь о неформальной экономике, о «черной» экономике и т. п., проценты от доходов которых иногда поступают в казну, но функционирование которых выходит за рамки морали.)

Можно ли считать, что криминальный бизнес – продукт только переходной экономики? Аргументируйте свою точку зрения примерами.

В экономической литературе дискутируется вопрос о том, в какой момент экономика перестает быть переходной. Выскажите и обоснуйте свою точку зрения по этому вопросу.

Тесты, ситуации, задачи

I Выберите правильные ответы

1. Первоначальное накопление капитала – это процесс:

а) превращения средств производства и денег в капитал;

б) образования класса предпринимателей;

в) образования класса наемных рабочих.

2. К внутренним источникам накопления денежного капитала относятся:

а) получение доходов от «челночного» импорта;

б) получение фирмами прибылей, возникающих за счет либера-

лизации внешней торговли;

в) налоговые льготы, предоставляемые государством некоторым организациям (например, спортивным), на ввоз в страну спирто-водочных и табачных изделий;

г) коррупция, рэкет, теневая экономика;

д) кредиты из-за рубежа.

3. Целью первоначального накопления капитала в 90-х гг. в России были:

а) индустриализация страны (да, нет);

б) реструктуризация экономики (да, нет);

в) создание института частной собственности (да, нет);

г) аграрные преобразования (да, нет).

4. Рыночные преобразования в России происходили в форме:

а) «шоковой терапии»;

б) линейного (градуалистического) развития;

в) гетеродоксального развития.

5. Результатом преобразований российской экономики явилось:

а) укрепление формальных институтов;

б) утверждение власти закона;

в) укрепление личных связей в ущерб национальной экономике.

6. Наиболее адаптировались к рыночным отношениям:

а) сельское хозяйство;

б) кредитование;

в) военно-промышленный комплекс;

г) финансовая система;

д) система страхования.

7. Экономическими трудностями переходного периода явилось:

а) существование нерыночного сектора (да, нет);

б) слабая роль государства (да, нет);

в) наличие теневой экономики (да, нет);

г) слабость банковской системы (да, нет).

8. Причинами неподготовленности России к рыночной трансфор-

мации явилось (да, нет):

а) отсутствие легального частного сектора;

б) отсутствие духа предпринимательской инициативы у населения;

в) высокий уровень огосударствления экономики;

г) неэффективная структура национальной экономики (с доминирующей ролью ВПК, низким уровнем развития легкой промышленности);

д) негативное отношение большей части населения к рыночным отношениям;

е) неподготовленность людей к существованию в условиях рыночной экономики.

9. Разграничьте черты российского экономического менталитета, способствующие или тормозящие рыночную трансформацию:

а) общинность, рассматривающая человека как часть целого;

б) православие, поддерживающее перераспределительные прин-

ципы крестьянской общины;

в) отсутствие преклонения перед «эгоизмом экономического человека»;

г) склонность к смирению и покорности;

д) абсолютизация моральных ценностей;

е) абсолютизация материальных ценностей.

10. В рыночной экономической традиции успех – это:

а) удача и следствие везения (да, нет);

б) результат собственных длительных усилий (да, нет);

в) результат личных связей (да, нет);

г) следствие объективных процессов (да, нет).

11. Системная трансформация экономики – это:

а) слом старого институционального каркаса (да, нет);

б) выработка новых формальных правил игры (да, нет);

в) нахождение баланса между формальными и неформальными регуляторами (да, нет).

12. Реформы М. С. Горбачева (1987 г.) предусматривали проведение ряда модификаций, которые должны были трансформировать советскую плановую экономическую систему. К ним относились следующие:

а) Реформа предприятий. Она была направлена на то, чтобы сделать их прибыльными. Те из них, которым не удавалось это сделать, могли быть объявлены банкротами и закрыты.

б) Реформа цен. Согласно ей цены могли устанавливаться по договоренности между продавцом и покупателем. Ранее все цены определяло государство.

в) Реформа управления. Целью ее было свести к минимуму вмешательство государства в повседневную деятельность предприятий.

г) Пересмотр отношения к частному предпринимательству, которое должно было быть легализовано. Существует мнение, что в случае успешной реализации этой реформы можно было бы построить «социализм с человеческим лицом», не прибегая к той кардинальной ломке плановой экономической системы, которая затем последовала. Выскажите свое мнение по этому вопросу. Можно ли было использовать китайский путь перехода к рынку?

Темы для экономического анализа, рефератов, кроссвордов и эссе

Напишите реферат на одну из тем

Механизм рыночных преобразований.

Роль институтов в рыночной трансформации экономики России.

Выступите на семинаре с сообщениями об интересных книгах

1. Нуреев Р. М. Экономика развития. Модели становления рыночной экономики. М.: ИНФРА-М, 2001. Ч. 3. Гл. 7.

Тема: Россия в третьем эшелоне развития капитализма.

2. Коловангин П. М., Рыбаков Ф. Ф. Экономическое реформирование России в ХХ веке. СПб.: Петрополис, 1996. Гл. 1.

Тема: Основные этапы экономического реформирования в России.

3. Афанасенко И. Д. Экономика и духовная программа России. СПб.:

Третье тысячелетие, 2001. Р. 2. Гл. 5.

Тема: Методы реформирования социальной и экономической жизни.

Сакс Дж. Рыночная экономика. М., 1994. Тема: Три фазы переходного периода.

Ослунд А. Россия: рождение рыночной экономики. М., 1996.

Тема: Альтернативные программы экономического реформирования России. (Программы Ю. Соколова, О. Лобова, Е. Сабурова, Г. Явлинского, Е. Гайдара.)

6. «Японское чудо» и советская экономическая реформа / Под ред. Уинэдо Инабо и Сэйндзи Иунуми. М., 1991.

Тема: Японские предложения по реформе экономики в Советском Союзе.

7. Норт Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. М., 1997.

Тема: Когда завершается трансформация экономики?

Сочините экономическое эссе на темы

«История рынка в России значительно короче, чем, например, в Европе или странах Востока. Тем не менее и российский рынок имеет давнюю и богатую биографию» (А. Казаков, экономист).

«Россия никогда не имела ничего общего с остальной Европою… история ее требует другой мысли, другой формулы» (А. С. Пушкин).

«Путь догоняющего развития»: достоинства и недостатки.